Страхование жизни


Социальный вычет на добровольное страхование жизни можно получить по тем расходам, которые направлены:


• на страхование своей жизни;

• на страхование жизни супруга(и);

• на страхование жизни родителей (в том числе усыновителей);

• на страхование жизни детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)).


Для получения вычета должны соблюдаться следующие  условия:


• Договор страхования должен быть заключен на срок не менее пяти лет;

• Страховые взносы по договору страхования должны быть уплачены за счет собственных средств;

• Договор должен страховать жизнь гражданина;

• Выгодоприобретателями по страховому договору должны быть прописаны заемщик, дети заёмщика, супруга или родители;


Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой компанией, которая имеет лицензию.

Размер вычета — не более 120 000 рублей  (в совокупности с другими расходами, связанными с лечением, обучением и т.д.). Вернуть можно  до 15 600 рублей.


Часто договор заключается не только на страхование жизни, но и от несчастных случаев и болезней (комбинированный договор). По таким договорам вычетом можно воспользоваться только по взносам на страхование жизни.  Социальный налоговый вычет к взносам по договору страхования от несчастных случаев и болезней не применяется. При заключении  комбинированного договора для определения суммы взносов, которая была направлена именно на страхование жизни (и может быть включена в налоговый вычет), необходимо взять в страховой организации справку, в которой взносы будут разделены по видам.


Для того чтобы получить налоговый вычет на страхование жизни, необходимо:


1. Получить справку из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ. Если в течение года место работы менялось, то необходимо также запросить справку с предыдущего места работы;

2. Подготовить комплект документов, подтверждающий право на получение социального налогового вычета (список ниже);

3. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;

4. Написать заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на страхование жизни;

5. Предоставить в налоговый орган заполненную декларацию с копиями документов;


 Список документов, необходимых для получения налогового вычета по страхованию жизни:


• Справка 2-НДФЛ с места работы;

• Копия паспорта;

• Копия договора страхования;

• Копии платежных документов, подтверждающих уплату взносов (например, чек контрольно-кассовой техники, платежно-кассовый ордер, платежное поручение, квитанцию об уплате взносов);

• Копия лицензии страховой организации, при отсутствии этих данных в договоре;

• Копии документов, подтверждающие степень родства (в том случае, если взносы оплачивались в пользу близких родственников);

• Копия справки о сумме выплаченной именно за страхование жизни (при комбинированном страховании);

• Реквизиты счета, принадлежащего налогоплательщику, на который будут перечислены деньги.



Наша компания подготовит декларацию 3-НДФЛ и все заявления для подачи в ИФНС. По всей России.

Стоимость подготовки - 700 рублей за комплект документов.

В комплект документов входят: декларация, необходимые заявления, электронный вариант декларации, реестр документов, инструкция по подаче декларации через Личный кабинет.

Помощь по отправке деклараций через Личный кабинет– 300 рублей за каждый год (только при наличии регистрации на порталах nalog.ru, gosuslugi.ru).